为家庭、企业与财富传承，建立清晰稳健的保障规划。

陈先生35岁，太太34岁，家庭年收入约18万加元，有一套自住房和约65万房贷，孩子3岁。夫妻希望教育金、父母保障和长期资产传承一起规划。

每年为孩子投入2,500加元 RESP 以争取教育补助；父母各配置100万定期寿险和10万重疾险；在现金流允许的前提下，为孩子配置长期分红保险，作为未来教育、创业或传承的补充工具。

家庭责任、教育资金和长期传承被分层处理：短期用寿险和重疾险保护收入来源，中期用 RESP 支持教育，长期用现金值保单为孩子保留更多选择空间。

Mr. Smith（史密斯先生）48岁，是一家工程服务公司的股东，公司每年税后留存约20万加元，累计投资资产约120万加元。客户担心被动收入税、身故时股份增值税，以及资金最终分配给家人时的税务效率。

在会计师配合下，评估公司持有分红保险与关键人物保障。公司用部分留存现金支付保费，保单服务于企业连续性、身故流动性和未来资本分红账户规划。

公司现金流不再只是放在低效率账户里积累，而是部分转化为保障与传承工具。若股东发生风险，家庭和公司都有更清楚的资金来源；未来传承时也有机会提高税后资金到达家人的效率。

李女士45岁，年收入约22万加元，家庭房贷余额约75万，两个孩子分别在小学和高中。她已有公司团体福利，但担心一旦患重大疾病，康复期收入、房贷和孩子教育都会受影响。

配置25万加元重疾险，保障治疗、康复和收入中断风险；同时加入保费返还选项，让客户在长期未理赔情况下有机会取回部分或全部合资格保费。

方案为家庭建立了明确的重大疾病现金缓冲。客户不必在生病时被迫卖投资、动用教育金或中断退休储蓄；保费返还功能也让她对长期缴费更有接受度。

Mr. Johnson 66岁，太太64岁，Mr. Johnson 的 RRSP 约85万加元，太太 RRSP 约18万加元。他退休后仍有顾问收入和 CPP/OAS，夫妻收入差距明显。

将部分 RRSP 转为 RRIF，安排符合条件的 RRIF 提款。65岁以后，合资格 RRIF 收入通常可与配偶分摊最多50%，用于平衡夫妻边际税率，并配合 OAS clawback 风险管理。

提款不再集中计入张先生一人名下，而是通过收入分摊降低高税率集中度。夫妻年度现金流更稳定，也让 RRSP/RRIF 提取顺序更贴近税后收入目标。

赵女士52岁，年收入约19万加元，有未使用 RRSP 供款空间约60,000加元。她希望在收入较高年份增加 RRSP 供款，但不想一次性动用太多现金。

安排40,000加元 RRSP 贷款并完成 RRSP 供款，用供款抵扣降低当年应税收入；退税资金优先用于偿还贷款，剩余贷款按12至24个月现金流计划偿还。

客户在高收入年份完成较大额 RRSP 供款，降低当年 taxable income，并把退税转化为还款资金。这个策略适合现金流稳定、可承受贷款成本、并有明确退休投资纪律的人。